Comment obtenir de la banque l’argent du défunt ?

Au décès du titulaire, comptes courants, titres et actions peuvent rester longtemps bloqués en banque. Les causes sont les retards dans les démarches de succession ou les contestations sur la qualité des héritiers. Ce guide explique ce que chaque héritier peut demander et comment procéder.

Le compte courant : chaque héritier peut demander sa part

Les créances successorales sont divisibles entre les héritiers selon leurs parts respectives. Parmi ces créances figure le solde créditeur du compte courant. Chaque cohéritier peut donc obtenir le paiement de la somme qui lui revient. La banque ne peut pas subordonner le paiement à la vérification de la position des autres cohéritiers, ni à leur accord.

La Cour de cassation a clarifié depuis longtemps que les créances, contrairement aux dettes, tombent automatiquement en indivision (arrêt 24657/2007, dans le sillage du 11128/1992). Les Sections unies sont parties d’une règle générale : chaque participant à l’indivision peut exercer des actions dans l’intérêt de la chose commune. Elles en ont déduit que le cohéritier pris isolément peut recouvrer la créance pour la part proportionnelle à sa part. Plus récemment, la Cour de cassation (27417/2017) a précisé que chaque cohéritier peut agir pour l’exécution de la créance successorale au prorata de sa part. Le débiteur ne peut pas lui opposer le défaut d’accord des autres cohéritiers. Les éventuels conflits se résolvent dans le procès en partage.

Pour obtenir le solde du compte au nom du défunt, les cohéritiers doivent présenter à la banque la déclaration de succession. À défaut, ils présentent la « déclaration négative » de l’art. 28 du décret législatif 346/1990. Sur la portée de la réglementation fiscale (art. 48, alinéas 3 et 4, décret législatif 346/1990) est aussi intervenu le collège de coordination de l’Arbitre bancaire financier (décision 5305/2013).

Question suivante : Et si le compte est dormant ? Compte dormant et Fonds Consap (en italien).

Les titres au nom du défunt : comment en obtenir le transfert

Transférer des titres d’une banque à l’autre est simple si le titulaire de l’ancien et du nouveau compte est le même. C’est plus complexe lorsque les titulaires sont différents. Cela arrive, par exemple, aux héritiers qui demandent le transfert des titres du défunt. Dans ces cas, la banque agit comme collecteur de l’impôt et applique les règles de l’art. 6 du décret législatif 461/1997 sur le régime de l’épargne administrée. Elle peut demander au contribuable les données nécessaires, même par une déclaration de substitution. Tant qu’elle ne les obtient pas, elle peut suspendre l’opération.

Pour les transferts dus à une succession ou à une donation, la norme prévoit deux règles. La valeur des titres est déterminée à la date du transfert. La banque délivre au contribuable une attestation de la valeur des titres transférés. En pratique, pour obtenir le transfert, il suffit en général de remettre à la banque une attestation sur l’honneur. Elle doit indiquer la valeur des titres, parts, certificats ou rapports transférés. Certains alinéas de l’art. 6 ont été modifiés au fil du temps. Le traitement fiscal du cas concret doit donc être vérifié sur le texte en vigueur, consultable sur Normattiva. Cela vaut en particulier si des plus-values ou moins-values apparaissent.

La voie qui convient le plus souvent

Les voies possibles

• Présenter à la banque la déclaration de succession ou la déclaration négative et demander sa part du solde.
• Pour les titres, fournir à la banque l’attestation sur l’honneur de la valeur et les données demandées.
• Agir pour la créance successorale au prorata, si la banque refuse.

Laquelle convient le plus souvent, et pourquoi

En général, on commence par la demande à la banque avec les documents en ordre. Chaque cohéritier peut demander la somme qui lui revient sans l’accord des autres. Si la banque refuse, reste l’action pour la créance au prorata. Les éventuels conflits entre héritiers se résolvent dans le procès en partage.

Que faire tout de suite

• Préparez la déclaration de succession ou la déclaration négative.
• Calculez votre part héréditaire et dressez la liste des comptes et titres du défunt.
• Demandez par écrit à la banque le paiement de la part ou le transfert des titres et conservez les réponses.

Chaque situation doit être appréciée sur les documents du cas concret : cette indication ne constitue pas une promesse de résultat.

Comment Me Fiorentino peut vous accompagner

• Conservez les réponses écrites de la banque : elles servent si vous devez agir.
• Vérifiez votre part héréditaire avant de demander le paiement.
• Pour les normes citées, consultez Normattiva et le site de l’Arbitre bancaire financier.

Le Cabinet offre des consultations à distance, avec les documents envoyés en ligne. Le devis est écrit et vous est remis avant la prise en charge du dossier. Il y a des bureaux à Naples, Rome et Bari, sur rendez-vous.

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Questions fréquentes

Un héritier peut-il demander à la banque sa part du compte sans les autres ?

Oui. La créance est divisible et chaque cohéritier peut demander la part qui lui revient. La banque ne peut pas subordonner le paiement à l’accord des autres.

Quels documents la banque exige-t-elle ?

Il faut la déclaration de succession ou la déclaration négative prévue par l’art. 28 du décret législatif 346/1990.

Comment transfère-t-on les titres au nom du défunt ?

En général, la banque demande une attestation sur l’honneur de la valeur des titres. Elle demande aussi les données nécessaires pour le régime fiscal applicable. Le cas concret doit être vérifié sur la norme en vigueur.

Sources : Normattiva, décret législatif 346/1990 (art. 28 et 48) et décret législatif 461/1997 (art. 6) ; Cass. 24657/2007, 11128/1992 et 27417/2017 ; ABF, collège de coordination, 5305/2013. Auteur : Me Renato Giuseppe Fiorentino, barreau de Naples. Texte informatif, qui ne remplace pas un avis sur votre cas.

Traduit de l’original italien ; mis à jour le 18 octobre 2026.

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