Polizza vita a favore degli “eredi legittimi”: a chi va e come si divide

Perché la polizza non entra nell'eredità

Il beneficiario acquista il diritto alla prestazione direttamente dall’assicurazione. Ne derivano conseguenze pratiche importanti:

• la somma non va inserita nell’asse ereditario da dividere;
• il beneficiario la riceve anche se rinuncia all’eredità;
• i creditori del defunto, di regola, non possono aggredirla (art. 1923 c.c.).

Chi sono gli "eredi legittimi" beneficiari?

Le Sezioni Unite hanno chiarito che la designazione generica degli “eredi” individua le persone che hanno la qualità di chiamati al momento della morte del contraente, a prescindere dall’accettazione o dalla rinuncia all’eredità. Se la clausola parla di “eredi legittimi”, si guarda a chi sarebbe erede per legge; se il contraente ha fatto testamento, occorre interpretare la clausola per capire se intendeva riferirsi agli eredi testamentari.

Un testamento successivo non modifica automaticamente la designazione, a meno che risulti in modo chiaro la volontà di cambiarla.

Come si divide la somma?

Secondo le Sezioni Unite:

• in mancanza di diverse indicazioni, la somma si divide in parti uguali tra i beneficiari, non secondo le quote ereditarie;
• il contraente può però indicare quote diverse o riferirsi espressamente alle quote di successione;
• se un beneficiario muore prima del contraente, la sua parte va ai suoi eredi, secondo le regole della successione.

Esempio: il contraente lascia il coniuge e tre figli. Nell’eredità il coniuge avrebbe un terzo e ciascun figlio due noni; con la clausola generica “eredi legittimi”, invece, ognuno dei quattro riceve un quarto della polizza.

E la quota di legittima?

L’art. 1923, secondo comma, c.c. fa salve le norme su collazione, imputazione e riduzione. La Cassazione (sent. n. 3263/2016) ha precisato che, nelle polizze a contenuto soprattutto finanziario, la liberalità indiretta a favore del beneficiario corrisponde ai premi versati, non al capitale liquidato. Il legittimario leso potrà quindi agire in riduzione, se ne ricorrono i presupposti, nei limiti dei premi pagati.

Novità normative e giurisprudenziali

Non risultano modifiche recenti agli artt. 1920-1923 c.c. Il principio delle Sezioni Unite del 2021 resta il riferimento e non ci risultano nuove questioni rimesse alle Sezioni Unite sul punto. Per imposte e adempimenti, le somme corrisposte dalle assicurazioni sulla vita restano escluse dall’imposta di successione.

Domande frequenti

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Contenuto informativo aggiornato il 26 settembre 2026. Non costituisce parere legale.